模块3 财务与融资 · 第12讲《营运资金管理》 · 12-3 营运资金管理(下)：短期负债管理
例题 · 教材例 12.4-2 承诺费 4 万元
A · 第4阶 例题 │ 卡 16 / 24 · 卡内节奏 例题 —— （2000 − 1200）× 0.5% = 4 万元 7:46–7:58
决策场景 B｜教材【例 12.4-2】是承诺费的标准题，**只有一个动作：算出未使用额度再乘费率**。注意教材明确定性——**这是附加条件**。
1
例题
- 额度甲企业向银行申请一年的周转信贷额度 2000 万元
- 承诺费费率0.5%
- 实际使用借款年度内使用了 1200 万元短期借款
2
例题
★ 计算
| 步骤 | 算式 | 结果 |
|---|
| ① 未使用额度 | 2000 − 1200 | 800 万元 |
| ② 承诺费 | 800 × 0.5% | 4 万元 |
3
例题
- 教材算式甲企业应向银行支付的承诺费为 （2000 − 1200）× 0.5% ＝ 4 万元
- 教材定性「这是银行向甲企业提供贷款的附加条件」
- 两个数字的关系用了 1200 万，却要为没用的 800 万付 4 万——这正是附加条件抬高成本的直观体现
4
例题
- 若全额用满 2000 万未使用 ＝ 0 → 承诺费 ＝ 0；承诺费随使用率上升而下降
- 若只用了 1000 万未使用 ＝ 1000 → 承诺费 ＝ 5 万元；多用反而省钱
- 决策含义申请额度要贴近实际用量，虚高的额度是白付的钱
导览
01
短期负债管理的目的
02-04
商业信用与应付账款
05-13
短期借款与付息方法
14-21
机构选择与收束
22-24