模块3 财务与融资 · 第12讲《营运资金管理》 · 12-3 营运资金管理(下)：短期负债管理
工具 · 周转信贷额度与承诺费
A · 第3阶 工具 │ 卡 15 / 24 · 卡内节奏 工具 —— 对未使用的额度付费，按（额度−已用）×费率 7:35–7:46
决策场景 B｜本集第三个「工具」卡。**承诺费的两个关键：按「未使用部分」算、属于「附加条件」而非利息**——这两点决定了它是额外成本。
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工具
- ① 什么是周转信贷额度银行承诺在一定期限内可随时支用的最高借款额度 → 企业随时能借，银行随时得备着钱
- ② 承诺费怎么算（信贷额度 − 已使用金额）× 承诺费费率——只对未用部分付
- ③ 它的性质教材明写「这是银行向甲企业提供贷款的附加条件」——不是利息，是额外费用
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工具
★ 承诺费公式
承诺费 ＝（周转信贷额度 − 年度内已使用金额）× 承诺费费率
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工具
- 银行替你留着钱额度批出去后，银行必须随时备付，这部分资金不能另作他用
- 所以未用也要付费占用的是银行的备付能力，不是占用资金本身
- 对企业的启示额度不是越大越好——用不完的部分要白付承诺费
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工具
- 提醒一：分母不是贷款额是（额度 − 已用），不是全部额度；用得越多，承诺费越少
- 提醒二：它不进利率计算承诺费是独立的一项费用，不参与名义利率换算，但要计入实际筹资成本
- 判据凡题目出现「周转信贷额度＋承诺费率」→ 必算未使用部分
导览
01
短期负债管理的目的
02-04
商业信用与应付账款
05-13
短期借款与付息方法
14-21
机构选择与收束
22-24